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Polizza fideiussoria negli appalti: garanzie, percentuali e chi può rilasciarle

Ogni appalto pubblico chiede garanzie, e ognuna pesa sulla tua capacità di credito. Ecco quanto valgono, come ridurle e a chi chiederle.

di Margine di Cantiere3 settembre 20268 minuti

In breve

Negli appalti pubblici di lavori sopra soglia la garanzia provvisoria è il 2% della gara e la definitiva il 10% del contratto, che sale con i ribassi oltre il 10% e scende con le riduzioni (50% per le piccole e medie imprese). Sotto soglia la provvisoria di regola non si chiede e la definitiva è il 5%. Possono rilasciarle banche, assicurazioni autorizzate e intermediari iscritti all'albo 106 TUB.

Tre gru a torre su un grande cantiere sotto il cielo azzurro — Prima del primo SAL, un appalto pubblico chiede garanzie. E le garanzie occupano credito.

Cos'è una polizza fideiussoria?

È una garanzia che una compagnia di assicurazione firma per la tua impresa: se tu non rispetti un impegno, paga lei al committente, e poi si rivale su di te. Fa lo stesso lavoro della fideiussione bancaria. Cambia solo chi la firma.

Negli appalti pubblici di lavori le garanzie sono obbligatorie, e le regole sono nel codice dei contratti, il D.Lgs. 36/2023, nel testo in vigore dopo il correttivo (D.Lgs. 209/2024). Nei lavori privati, invece, le chiede il cliente se le mette nel contratto.

Quali garanzie chiede un appalto pubblico di lavori?

Le garanzie principali sono quattro, e cambiano molto tra appalti sopra e sotto la soglia europea. La maggior parte dei lavori di una piccola impresa edile sta sotto soglia, dove le regole sono più leggere.

Garanzia	Sotto soglia europea	Sopra soglia europea
Provvisoria (con l'offerta)	Di regola non si chiede. Se chiesta, al massimo l'1% (art. 53)	2% del valore della gara, che l'ente può portare tra l'1% e il 4% (art. 106)
Definitiva (per firmare il contratto)	5% del contratto, se l'ente la chiede. Senza riduzioni e senza aumenti	10% del contratto, più gli aumenti per i ribassi forti, meno le riduzioni (art. 117)
Per l'anticipazione	Pari all'anticipo ricevuto più gli interessi legali per il periodo di recupero (art. 125)	Uguale
Per la rata di saldo	Pari alla rata di saldo più gli interessi legali, fino a quando il collaudo diventa definitivo (art. 117)	Uguale

Sintesi semplificata del D.Lgs. 36/2023 nel testo in vigore. Per ogni gara valgono anche le regole scritte nel bando.

A queste si aggiunge la polizza assicurativa per i danni alle opere durante i lavori e per la responsabilità civile verso terzi (art. 117, comma 10). Non è una fideiussione, ma va consegnata almeno dieci giorni prima della consegna dei lavori.

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Come si calcola la garanzia definitiva sopra soglia

Si parte dal 10% dell'importo del contratto. Se hai vinto con un ribasso oltre il 10%, la garanzia sale di un punto per ogni punto di ribasso oltre il 10%. Oltre il 20% di ribasso sale di due punti per ogni punto in più. Poi si applicano le stesse riduzioni della provvisoria, previste dall'articolo 106, comma 8.

Meno 30% se l'impresa ha la certificazione di qualità ISO 9000 rilasciata da un organismo accreditato.
Meno 50% per micro, piccole e medie imprese (non si somma con il 30%).
Meno 10% in più se la fideiussione è firmata digitalmente e verificabile sul sito di chi la emette.
Fino a meno 20% in più per le certificazioni o i marchi elencati nell'allegato II.13 del codice.

Le riduzioni si applicano una dopo l'altra, ognuna sull'importo già ridotto. Ecco un esempio.

Passaggio	Percentuale	Euro
Contratto firmato dopo un ribasso del 14%		6.000.000
Garanzia base più 4 punti per il ribasso	14%	840.000
Riduzione per piccola impresa	−50%	420.000
Riduzione per fideiussione digitale verificabile	−10%	378.000

Esempio con numeri inventati, per mostrare il metodo. Per confronto, un contratto sotto soglia da 1.000.000 di euro ha una garanzia definitiva del 5%, cioè 50.000 euro, senza riduzioni né aumenti.

La garanzia definitiva non resta piena per tutto il cantiere. Si svincola da sola man mano che avanzano i lavori, fino all'80% dell'importo iniziale: basta consegnare a chi l'ha firmata gli stati di avanzamento. Il resto rimane fino al collaudo provvisorio o al certificato di regolare esecuzione. Nei lavori puoi anche chiedere, prima del contratto, di sostituirla con una ritenuta del 10% sui SAL, ma l'ente si può opporre.

Polizza di anticipazione: come funziona

Nei lavori pubblici l'ente ti paga un anticipo del 20% del contratto (i documenti di gara possono alzarlo fino al 30%), entro 15 giorni dall'inizio effettivo dei lavori. Per averlo devi dare una garanzia bancaria o assicurativa pari all'anticipo più gli interessi legali per il tempo in cui l'ente lo recupera (art. 125).

La garanzia scende da sola man mano che l'ente si riprende l'anticipo dai SAL. Se i lavori si fermano per colpa tua, perdi l'anticipo e lo restituisci con gli interessi. Per un'impresa piccola l'anticipo vale molto: è cassa all'inizio del cantiere, quando servono materiali e attrezzature.

Fideiussione bancaria o polizza assicurativa?

Il codice lascia la scelta a te. La garanzia può essere rilasciata da tre tipi di soggetti (art. 106, comma 3):

Banche. Con i requisiti di solvibilità previsti dalle loro regole.
Compagnie di assicurazione. Autorizzate al ramo cauzione, con i requisiti di solvibilità.
Intermediari finanziari. Solo quelli iscritti all'albo dell'articolo 106 del Testo unico bancario, che fanno in via esclusiva o prevalente garanzie e hanno i conti controllati da una società di revisione.

In ogni caso la garanzia deve essere firmata digitalmente e verificabile per via telematica presso chi la emette. Prima di comprarla, controlla che la compagnia sia negli elenchi del ramo cauzione pubblicati dall'IVASS, e guarda gli avvisi sulle polizze false (IVASS, garanzie fideiussorie). Una polizza falsa non ti copre e può farti perdere l'appalto.

Il punto che conta per la cassa è un altro. Una fideiussione della banca finisce nella tua Centrale rischi tra i «crediti di firma» e occupa le linee che hai con lei (Banca d'Italia). Una polizza di una compagnia di assicurazione non passa dalla banca: lascia libero il fido per gli anticipi. La compagnia però ti dà un suo limite massimo di garanzie e guarda anche lei i tuoi bilanci.

Ogni fideiussione chiesta alla banca è un pezzo di fido che non puoi usare per la cassa.

E nei lavori privati?

Nei lavori privati non c'è un obbligo generale: le garanzie le decide il contratto. Il cliente può chiederti una fideiussione se ti paga un anticipo, una garanzia di buona esecuzione, oppure trattenere una parte di ogni SAL fino al collaudo. Prima di firmare, fai il conto di quanto ti costa e di quanto fido ti blocca.

C'è un caso in cui la garanzia è obbligatoria per legge: quando vendi a una persona fisica un immobile da costruire e incassi acconti prima del rogito. Il D.Lgs. 122/2005 obbliga il costruttore a consegnare all'acquirente una fideiussione pari alle somme incassate e da incassare prima del trasferimento della proprietà, a pena di nullità del contratto. Al rogito serve anche una polizza decennale sull'immobile. Su questi contratti fatti seguire dal notaio o dall'avvocato.

Domande frequenti

Quanto vale la garanzia definitiva in un appalto di lavori?

Sopra soglia europea il 10% del contratto, aumentato se il ribasso supera il 10% e ridotto con le riduzioni dell'art. 106. Sotto soglia, se l'ente la chiede, il 5% senza riduzioni né aumenti.

Una piccola impresa paga meno garanzia?

Sopra soglia sì: micro, piccole e medie imprese hanno una riduzione del 50%, più un altro 10% se la fideiussione è digitale e verificabile. Sotto soglia le riduzioni non si applicano.

Meglio la fideiussione della banca o la polizza assicurativa?

Valgono uguale per l'ente. La fideiussione bancaria occupa le tue linee in banca e si vede in Centrale rischi tra i crediti di firma, la polizza di una compagnia no.

Come verifico che una polizza fideiussoria sia vera?

Controlla che la compagnia sia negli elenchi IVASS del ramo cauzione e negli avvisi sulle polizze contraffatte, e verifica la polizza sul sito di chi la emette.

Nei lavori privati la garanzia è obbligatoria?

Di regola no, la decide il contratto. È obbligatoria quando vendi un immobile da costruire e incassi acconti prima del rogito (D.Lgs. 122/2005).

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Fonti

Scritto sulle fonti ufficiali indicate qui sopra. Se una norma cambia, aggiorniamo questa pagina e scriviamo cosa è cambiato.